创业板上市操作指南【2025|PDF下载-Epub版本|mobi电子书|kindle百度云盘下载】

创业板上市操作指南PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一章 中国创业板上市规则及操作实务1

第一节 创业板概述2

一、创业板兴起的历史2

二、创业板的概况3

三、创业板与主板的关系4

四、开设创业板的目的4

第二节 创业板重点支持的创业企业7

一、创业板是落实自主创新战略的重要平台8

二、自主创新的定义和要素8

三、如何评价创业企业的自主创新能力9

四、企业自主创新能力的评判参考标准12

五、创业板重点支持的企业类型14

六、创业板重点支持的六大产业21

第三节 全球创业板市场与企业上市地点的选择40

一、全球创业板市场概况40

二、全球创业板市场的基本模式41

三、中国创业板市场的特色42

四、企业创业板上市地点的选择43

第四节 《公司法》、《证券法》关于企业上市的规定44

一、《公司法》关于企业上市的若干规定44

二、《证券法》关于企业上市的若干规定45

第五节 上市公司2008年年报披露中的有关问题及注意事项46

一、年报审核中发现的披露问题47

二、新闻媒体对年报披露的相关评论48

第六节 上市保荐人及保荐制度50

一、保荐人概念50

二、保荐人职责51

三、保荐人特点52

四、中国证监会对保荐代表人的要求53

第七节 《证券法》关于证券服务机构法定职责的规定57

第八节 投资者准入制度57

一、首次引入投资者准入制度58

二、投资者准入制度概况58

三、投资者参与创业板市场的基本要求61

四、投资者申请参与创业板市场的流程62

五、投资者签署的创业板风险揭示书有三大变化63

六、券商在创业板投资者适当性管理中有四项责任63

第九节 创业板上市最新规则及信息披露64

一、深圳证券交易所创业板股票上市规则制定的总体原则64

二、创业板上市规则修改情况说明65

三、上市企业信息披露的监管现状67

四、信息披露监管工作的重点67

五、创业板上市企业信息披露的监管68

六、创业板在提高信息披露及时性、有效性方面的特别要求69

第十节 投资者参与创业板投资的关注要点70

一、投资者参与创业板投资的关注要点71

二、创业企业的估值与传统企业有区别71

三、创业板企业的高成长性使其较主板具有明显的估值溢价72

第十一节 创业板与主板上市条件的区别73

一、创业板与主板上市条件的区别74

二、创业板的定量指标75

三、每股净资产值76

四、股本77

第十二节 企业申请创业板上市的资产权属77

一、商标和专利问题77

二、土地使用权问题80

三、采矿权权属问题81

第十三节 企业申请创业板上市的主营业务82

一、主营业务收入及利润82

二、主营业务突出的界定标准83

三、创业板限定上市企业主营业务的意义83

第十四节 创业板上市企业控制权的稳定与主营业务的持续84

一、立法意图84

二、企业主营业务的持续性85

三、中国证监会关于企业在主板上市主营业务连续性的规定85

四、企业经营管理层的连续性85

五、实际控制人的认定问题86

第十五节 创业板上市企业的持续盈利能力与盈利模式87

一、持续盈利能力的判断88

二、对于盈利模式的理解89

三、创业板上市企业新盈利模式的特征90

第十六节 创业板上市企业享受税收优惠政策的合法性91

第十七节 创业板上市企业的持续经营能力92

一、企业的持续经营92

二、可能导致不能持续经营情况93

第十八节 创业板上市企业的实际控制人96

一、实际控制人96

二、控股股东和实际控制人的区别和关系96

第十九节 创业板上市企业的独立性与同业竞争103

一、企业申请创业板上市的五大独立性103

二、企业申请创业板上市关联交易的原则106

三、企业申请创业板上市应披露的关联交易106

四、企业申请创业板上市时关联交易的解决方案107

第二十节 创业板上市公司的治理结构107

一、公司治理结构概述108

二、公司法人治理结构建立应遵循的原则109

三、公司治理结构要解决两个基本问题109

四、创业板在公司治理和内部控制方面的要求110

第二十一节 创业板上市企业会计工作规范要点111

一、会计机构和会计人员111

二、会计核算111

三、会计档案112

第二十二节 创业板上市企业健全的内部控制制度113

一、内部控制制度概述113

二、创业板企业上市内部控制制度的建立和实施113

第二十三节 创业板市场设置限售股份锁定期116

一、企业主板和中小企业板首发上市的限售股份锁定期116

二、创业板市场的股份限售锁定期121

第二十四节 创业板上市公司的实际控制人存在巨额债务时的审核标准121

第二十五节 创业板上市企业的募集资金投向124

一、创业板上市公司公开披露募集资金投向的必要性124

二、募集资金投向发生变更的主要原因125

三、创业板上市公司募集资金项目投向的难点问题126

第二十六节 企业申请创业板上市的发行审核程序127

一、发行上市操作流程129

二、发行人申报文件前的准备工作129

三、如何判断创业板拟上市公司的成长性130

四、证监会审核程序141

第二十七节 企业申请创业板上市的招股说明书144

第二十八节 企业创业板上市的预先披露制度172

第二十九节 企业申请创业板上市的特别信息披露173

一、信息披露概况174

二、针对新股上市首日暴炒与公司技术变化风险，创业板特别信息披露要求175

三、创业板在提高信息披露及时性、有效性方面的特别要求176

第三十节 创业板上市企业的特别退市制度177

一、创业板在退市制度方面的特点177

二、创业板较主板增加的退市情形178

三、创业板在加快退市进程方面的具体规定179

第三十一节 企业申请创业板上市的盈利预测179

一、企业盈利预测的定义180

二、企业盈利预测报告的范围180

三、企业在发行上市时盈利预测的作用180

第三十二节 创业板十年历程181

第二章 中国香港及海外创业板上市规则及操作实务186

第一节 香港创业板上市规则及操作指引186

一、概况及特征186

二、上市要求187

三、操作指引191

第二节 美国纳斯达克上市规则及操作指引195

一、概况195

二、市场制度196

三、上市标准197

四、上市要求197

五、操作指引198

第三节 英国创业板上市规则及操作指引203

一、发展状况203

二、制度特色204

三、上市条件205

第四节 新加坡创业板上市规则及操作指引208

一、概况208

二、上市标准及规定209

三、上市程序210

第五节 韩国创业板上市规则及操作指引211

一、基本概况211

二、发行上市程序213

三、上市标准213

四、信息披露要求214

五、退市标准和程序214

第六节 加拿大创业板上市规则及操作指引216

一、发展历程216

二、主要特点217

三、上市要求220

四、操作指引221

第三章 中国企业创业板上市的方案设计及焦点问题225

第一节 中国企业创业板上市之方案设计225

一、创业板上市时的重点关注因素225

二、公司创业板上市的三个阶段227

三、公司改制方案228

四、募集资金及投向229

五、改制发行上市工作需考虑的焦点问题230

六、改制及上市工作安排232

第二节 中国企业在香港及海外创业板上市的若干问题233

一、企业在香港及海外上市法律方案分析233

二、其他市场237

三、焦点问题和风险240

第三节 中国企业创业板上市的若干焦点问题241

一、选择合适的上市地点241

二、选择合适的中介机构242

三、争取较高的发行市盈率243

附录一 深圳证券交易所创业板股票上市规则245

附录二 首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法321

参考文献328